《商業銀行理财子(zǐ)公司管理辦法》已經中國銀保監會(hu明我ì)2018年第6次主席會(huì)議通(tōng)過。現空費予公布，自公布之日起施行。
主席 郭樹清
2018年12月2日
商業銀行理财子(zǐ)公司管理辦法
第一章 總則
第二章 設立、變更與終止
第三章 業務規則
第四章 風險管理
第五章 監督管理
第六章 附則
第一章 總則
第一條 為(wèi)加強對商業銀行理财子快國(zǐ)公司的監督管理，依法保護投資(zī)者合身我法權益，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律、行政法規以及《關于規拍間範金(jīn)融機構資(zī)産管理業務的指導意見》（以下簡稱《指村水導意見》）、《商業銀行理财業務監督管理辦法》（以下簡稱《理财村外業務管理辦法》），制定本辦法。
第二條 本辦法所稱銀行理财子(zǐ)公司是指商什少業銀行經國務院銀行業監督管理機構批準，在中華人民共和國境内設立用制的主要從事理财業務的非銀行金(jīn)融機構。
本辦法所稱理财業務是指銀行理财子(zǐ)公司接受投資(zī)者照子委托，按照與投資(zī)者事先約定的投資(zī)策略、風險承擔和收費習益分配方式，對受托的投資(zī)者财産進行投鐵綠資(zī)和管理的金(jīn)融服務。
第三條 銀行理财子(zǐ)公司開(kāi)展理财業務，應當誠實守信、勤資放勉盡職地履行受人之托、代人理财職責，遵守成本可話醫算、風險可控、信息充分披露的原則，嚴格遵守投資(z商坐ī)者适當性管理要求，保護投資(zī)者合法權益。
第四條 銀行業監督管理機構依法對銀行理财子(長快zǐ)公司及其業務活動實施監督管理。
銀行業監督管理機構應當與其他(tā)金(jīn)融管理玩是部門加強監管協調和信息共享，防範跨市場風險。
第二章 設立、變更與終止
第五條 設立銀行理财子(zǐ)公司，應當采取有限責任公司或者股份有件書限公司形式。銀行理财子(zǐ)公司名稱一般為(wèi)“字号+理财+組織形式”雜些。未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位不事樂(bù)得(de)在其名稱中使用“理财有習美限責任公司”或“理财股份有限公司”字樣。
第六條 銀行理财子(zǐ)公司應當具備下列條件：
（一）具有符合《中華人民共和國公司法》和國務院銀行業監督管理和道機構規章規定的章程；
（二）具有符合規定條件的股東；
（三）具有符合本辦法規定的最低(dī)注冊資(zī)本；
（四）具有符合任職資(zī)格條件的董事、高級管音訊理人員，并具備充足的從事研究、投資(zī)、又如估值、風險管理等理财業務崗位的合格從業人員；
（五）建立有效的公司治理、内部控制和風險管理體系，具備支持電玩理财産品單獨管理、單獨建賬和單獨核算等業務管理的信息系統，具的微備保障信息系統有效安全運行的技術與措施；
（六）具有與業務經營相适應的營業場所、安全防範措施和其他(tā)設施；
（七）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他女鐘(tā)審慎性條件。
第七條 銀行理财子(zǐ)公司應當由在中華人民共和國境内注冊成立的商業銀行作為門公(wèi)控股股東發起設立。作為(wèi)控股股東的商業銀行應當符書個合以下條件：
（一）具有良好(hǎo)的公司治理結構、内部控制機制和健全的風險管理會員體系；
（二）主要審慎監管指标符合監管要求；
（三）财務狀況良好(hǎo)，最近3個會(huì)計年度連續盈利；
（四）監管評級良好(hǎo)，最近2年内無重大森下(dà)違法違規行為(wèi)，已采取有效整改措施并經國務院明舞銀行業監督管理機構認可的除外；
（五）銀行理财業務經營規範穩健；
（六）設立理财業務專營部門，對理财業務實行集中統一經營管理；理财業紅男務專營部門連續運營3年以上，具有前中後台相互分離、職明書責明确、有效制衡的組織架構；
（七）具有明确的銀行理财子(zǐ)公司發展戰略和業務規劃；
（八）入股資(zī)金(jīn)為(wèi)自有資(zī)時鐵金(jīn)，不(bù)得(de)以債務資(zī)金(jīn)和委托資(z花鄉ī)金(jīn)等非自有資(zī)金(jīn)入股；
（九）在銀行理财子(zǐ)公司章程中承諾5年内不(bù)轉女飛讓所持有的股權，不(bù)将所持有的股權進行質押或設會計立信托，經國務院銀行業監督管理機構批準的除外；
（十）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(tā)審拍購慎性條件。
第八條 境内外金(jīn)融機構作為(wèi)銀行理财子(zǐ)公司電快股東的，應當具備以下條件：
（一）具有良好(hǎo)的公司治理結構；
（二）具有良好(hǎo)的社會(huì)聲譽、誠一照信記錄和納稅記錄；
（三）經營管理良好(hǎo)，最近2年内無重大(dà)違法違規經營記錄鐵視；
（四）财務狀況良好(hǎo)，最近2個會(huì)計年度業業連續盈利；
（五）入股資(zī)金(jīn)為(wèi)自有資(zī)金(jīn議舊)，不(bù)得(de)以債務資(zī)金(廠票jīn)和委托資(zī)金(jīn)等非自有資(zī)金(jīn)入股在機；
（六）在銀行理财子(zǐ)公司章程中承諾5年内暗電不(bù)轉讓所持有的股權，不(bù)将所持有的股權進制路行質押或設立信托，經國務院銀行業監督管理機構批準的除外；
（七）符合所在地有關法律法規和相關監管規定要求；境外金(jīn)森筆融機構作為(wèi)股東的，其所在國家(ji湖站ā)或地區金(jīn)融監管當局已經與國務院金(jīn)融監督管理部姐村門建立良好(hǎo)的監督管理合作機制；
（八）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(有報tā)審慎性條件。
第九條 境内非金(jīn)融企業作為(wèi)銀行理财子(zǐ媽來)公司股東的，應當具備以下條件：
（一）具有良好(hǎo)的公司治理結構；
（二）具有良好(hǎo)的社會(huì)聲譽開國、誠信記錄和納稅記錄；
（三）經營管理良好(hǎo)，最近2年内無重大(dà)違法違規經營記錄；
（四）财務狀況良好(hǎo)，最近2個會(huì)廠討計年度連續盈利；
（五）入股資(zī)金(jīn)為(wèi請頻)自有資(zī)金(jīn)，不(bù)得(de服這)以債務資(zī)金(jīn)和委托資(zī)金(jīn)等非自有資(z和學ī)金(jīn)入股；
（六）在銀行理财子(zǐ)公司章程中承諾這大5年内不(bù)轉讓所持有的股權，不(bù)将所持有的股制通權進行質押或設立信托，經國務院銀行業監督管理機構批準的除外；
（七）最近1年年末總資(zī)産不(bù)低(dī)于50億元人民币，最近1年化鐘年末淨資(zī)産不(bù)得(de)低(dī)于總資(zī)産拍玩的30%，權益性投資(zī)餘額原則上不(bù)超過其淨資(zī)産花熱的50%（含本次投資(zī)資(zī)金(jī電北n)，合并會(huì)計報表口徑）；
（八）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(tā)審慎性條件。
第十條 有以下情形之一的企業不(bù)得(de)作為(wèi)銀行理财購歌子(zǐ)公司的股東：
（一）公司治理結構與機制存在明顯缺陷；
（二）關聯企業衆多、股權關系複雜且不(bù)透明、關聯交易頻繁且異常船他；
（三）核心主業不(bù)突出且其經營範圍涉飛生及行業過多；
（四）現金(jīn)流量波動受經濟景氣影響較大(dà)；
（五）資(zī)産負債率、财務杠杆率明顯高于行業平西新均水平；
（六）代他(tā)人持有銀行理财子(zǐ)公通討司股權；
（七）其他(tā)可能對銀行理财子(zǐ)公司産生討科重大(dà)不(bù)利影響的情況。
第十一條 銀行理财子(zǐ)公司的注冊資(zī)本應當為(wèi)一慢上次性實繳貨币資(zī)本，最低(dī)金(jīn)額為(wèi)10億元人民車關币或等值自由兌換貨币。
國務院銀行業監督管理機構根據審慎監管的要求，可以舞聽調整銀行理财子(zǐ)公司最低(dī)注冊資東綠(zī)本要求，但不(bù)得(de)少于前款規定的金(jīn近件)額。
第十二條 同一投資(zī)人及其關聯方、一緻行動人參股銀行理财子(zǐ)公司的房在數量不(bù)得(de)超過2家(jiā)，或者控股銀行理财子(zǐ員拍)公司的數量不(bù)得(de)超過1家(ji北也ā)。
第十三條 銀行理财子(zǐ)公司機構設立須經籌建和開(kāi)業兩個階段輛門。
第十四條 籌建銀行理财子(zǐ)公司，應當由作為(wèi)筆樹控股股東的商業銀行向國務院銀行業監督管理山從機構提交申請，由國務院銀行業監督管理機構議知按程序受理、審查并決定。國務院銀行業監督管理機構應當討上自收到完整申請材料之日起4個月内作出批準或不(bù)批準的書面決定。
第十五條 銀行理财子(zǐ)公司的籌建期為(說信wèi)批準決定之日起6個月。未能按期完成籌建的，應當在籌建期舊舊限屆滿前1個月向國務院銀行業監督管理機構提交籌建延期報告。算內籌建延期不(bù)得(de)超過一次，延長(cháng)期限日開不(bù)得(de)超過3個月。
申請人應當在前款規定的期限屆滿前提交開(kāi窗服)業申請，逾期未提交的，籌建批準文件失效，由決定機關注銷籌建許可。
第十六條 銀行理财子(zǐ)公司開(kāi)業，匠花應當由作為(wèi)控股股東的商業銀行向銀行業監督管理機構提交申請，由就道銀行業監督管理機構受理、審查并決定。銀行業監督管林我理機構自受理之日起2個月内作出核準或不(bù)予核準的書面決定。
第十七條 銀行理财子(zǐ)公司應當在收到開(kāi)業核準文件并領取兒公金(jīn)融許可證後，辦理工(gōng)商登記，領取營業執照。
銀行理财子(zǐ)公司應當自領取營業執照之日起6個月内開話你(kāi)業。不(bù)能按期開(kāi)街兵業的，應當在開(kāi)業期限屆滿前1個月向國務相從院銀行業監督管理機構提交開(kāi)業延期些自報告。開(kāi)業延期不(bù)得(de)超過一次，延窗少長(cháng)期限不(bù)得(de)超過3個月。紅遠
未在前款規定期限内開(kāi)業的，開(kāi)業核用用準文件失效，由決定機關注銷開(kāi)業許可，發證機關收回金(j見小īn)融許可證，并予以公告。
第十八條 銀行理财子(zǐ)公司董事和高級管理人員實行任兵鐘職資(zī)格核準制度，由銀行業監督管理機構參照《中國到計銀監會(huì)非銀行金(jīn)融機構行政許可事項實施辦黃個法》規定的行政許可範圍、條件和程序對銀行理财子(zǐ)公司董事和高級管理人員任村科職資(zī)格進行審核，國務院銀行業監督管理外多機構另有規定的除外。
第十九條 銀行理财子(zǐ)公司應當嚴格和金控制分支機構的設立。根據需要設立分支機構的，應當具備以下條件：科農
（一）具有有效的公司治理、内部控制和風險管理體系，行吃具備支持理财産品單獨管理、單獨建賬和單獨家拿核算等業務管理的信息系統，具備保障信息系統有效安全運行的技術與措施靜費；
（二）理财業務經營規範穩健，最近2年内無重大(dà快西)違法違規行為(wèi)；
（三）具備撥付營運資(zī)金(jīn)的能力；放鐘
（四）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(tā)審黃算慎性條件。
銀行理财子(zǐ)公司設立分支機構，由銀行業監督管理機構受理、審查并決定，相關年會程序應當符合《中國銀監會(huì)非銀行金(jīn)融機構行政許放拿可事項實施辦法》相關規定，國務院銀行業監督管理機構另有規友刀定的除外。
第二十條 銀行理财子(zǐ)公司有下列變更事項之一的，應當報經國東北務院銀行業監督管理機構批準：
（一）變更公司名稱；
（二）變更注冊資(zī)本；
（三）變更股權或調整股權結構；
（四）調整業務範圍；
（五）變更公司住所或營業場所；
（六）修改公司章程；
（七）變更組織形式；
（八）合并或分立；
（九）國務院銀行業監督管理機構規章規定的其他(tā)變更事項。
銀行理财子(zǐ)公司股權變更後持股5%以上的股東應當秒紙經股東資(zī)格審核。銀行理财子(zǐ)公司變更持股1%以上、5%以下內謝股東的，應當在10個工(gōng)作日内向銀行業監督管理機構報告。變微道更股權後的股東應當符合本辦法規定的股東資(zī)質條分說件。
第二十一條 銀行理财子(zǐ)公司有下列情況之一熱東的，經國務院銀行業監督管理機構批準後可以解散：
（一）公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定慢錯的其他(tā)解散事由出現；
（二）股東會(huì)議決議解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；
（五）其他(tā)法定事由。
第二十二條 銀行理财子(zǐ)公司因解散、依法被撤銷或師煙被宣告破産而終止的，其清算事宜按照國家(jiā)有關法化外律法規辦理。銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)将理财放冷産品财産歸入其自有資(zī)産，因依法解散、被依法撤遠公銷或者被依法宣告破産等原因進行清算的，理财産品财産不(bù)屬于其場從清算财産。
第二十三條 銀行理财子(zǐ)公司的機構變更和終止、調整業務範圍及增加湖林業務品種等行政許可事項由國務院銀行業監督管理機市要構受理、審查并決定，相關許可條件和程序應符合《中農要國銀監會(huì)非銀行金(jīn)融機構行政許可事項實施辦法》相關規定，國務風空院銀行業監督管理機構另有規定的除外。
第三章 業務規則
第二十四條 銀行理财子(zǐ)公司可以申請經營下列部分或者全部業務關哥：
（一）面向不(bù)特定社會(huì)公衆公放林開(kāi)發行理财産品，對受托的投資(zī)者财産進行投資(zī)和管理信中；
（二）面向合格投資(zī)者非公開(kāi)發行理财産品，音道對受托的投資(zī)者财産進行投資(zī)和管理；
（三）理财顧問和咨詢服務；
（四）經國務院銀行業監督管理機構批準的其他(tā)業鐵空務。
第二十五條 銀行理财子(zǐ)公司開(kāi)展業吃笑務，應當遵守《指導意見》和《理财業務管理辦不鄉法》的總則、分類管理、業務規則與風險管理、附則黃西以及附件《商業銀行理财産品銷售管理要求》的相關規定，本辦法另有規定的能刀除外。
銀行理财子(zǐ)公司開(kāi)展理财業務，不(bù)适用《理财業金說務管理辦法》第二十二條、第三十條第二款、第三十一條、第三十六條第一款、第三十九雪多條、第四十條第一款、第四十二條第一款、第四十就店八條第二款、第四十九條、第七十四條至第七十七條、附件《商業銀們店行理财産品銷售管理要求》第三條第（三）項的規定。
第二十六條 銀行理财子(zǐ)公司發行公睡議募理财産品的，應當主要投資(zī)于标準化匠秒債權類資(zī)産以及上市交易的股票，不(bù)得(de)投資(zī)于未上市明來企業股權，法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構另有規定的除外。
第二十七條 銀行理财子(zǐ)公司銷售理财産品的，應當在非機構黃媽投資(zī)者首次購買理财産品前通(tōng)過本公司渠道（含營業場所和電子見懂(zǐ)渠道）進行風險承受能力評估；通(tōng)過營業場所向非機農亮構投資(zī)者銷售理财産品的，應當按照國務院銀行業監錯日督管理機構的相關規定實施理财産品銷售專區管理，在坐又銷售專區内對每隻理财産品銷售過程進行錄音錄像。農明銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)森山通(tōng)過電視、電台、互聯網等渠道對私募理财産品進行公開(k習又āi)宣傳。
銀行理财子(zǐ)公司可以通(tōng)過商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀理雪行、農村信用合作社等吸收公衆存款的銀行業金草但(jīn)融機構，或者國務院銀行業監督管理銀道機構認可的其他(tā)機構代理銷售理财産品。代理銷售銀行理财子(zǐ聽看)公司理财産品的機構應當遵守國務院銀行業監督管理機構關于代理銷售業務的相關規器公定。
第二十八條 銀行理财子(zǐ)公司理财産品草你不(bù)得(de)直接投資(zī)于信貸資(zī)産，不(bù)得(de)科雜直接或間接投資(zī)于主要股東的信貸資(z不那ī)産及其受（收）益權，不(bù)得(de男人)直接或間接投資(zī)于主要股東發行的次級檔資時刀(zī)産支持證券，面向非機構投資(zī)者發行的理财産品頻紅不(bù)得(de)直接或間接投資(zī)于不(bù)良資(zī)産受（鐵拿收）益權。
銀行理财子(zǐ)公司發行的理财産品不(bù)得(de)直接或間拿對接投資(zī)于本公司發行的理财産品，國務院銀行業視為監督管理機構另有規定的除外。銀行理财子(zǐ)公司發行的理财産品可以再投綠嗎資(zī)一層由受金(jīn)融監督管理部說校門依法監管的其他(tā)機構發行的資(zī)産管理産花國品，但所投資(zī)的資(zī)産管理産品不(理好bù)得(de)再投資(zī)公募證券投資(zī)基金(小麗jīn)以外的資(zī)産管理産品。
銀行理财子(zǐ)公司主要股東是指持有或控制銀行理财子(見從zǐ)公司5%以上股份或表決權，或持有資(zī)本總額或股份都分總額不(bù)足5%但對銀行理财子(zǐ)公司小老經營管理有重大(dà)影響的股東。
前款所稱“重大(dà)影響”包括但不(bù)限于向銀行理财子(zǐ)機事公司派駐董事、監事或高級管理人員，通(tōng)過協議或其他(tā)方式影響銀用數行理财子(zǐ)公司的财務和經營管理決策以及國務院銀行業監督管理機構店也認定的其他(tā)情形。
第二十九條 銀行理财子(zǐ)公司理财産品投資(zī)于非标熱員準化債權類資(zī)産的，應當實施投前盡著新職調查、風險審查和投後風險管理。銀行理财子(zǐ)公司全部理财産品投聽厭資(zī)于非标準化債權類資(zī)産的餘讀討額在任何時(shí)點均不(bù)得(de)超過理财産品淨資(zī)産的會月35%。
第三十條 同一銀行理财子(zǐ)公司全部開(kāi)放放熱式公募理财産品持有單一上市公司發行的股票市樹，不(bù)得(de)超過該上市公司可流通(tōng)股票多男的15%。
第三十一條 銀行理财子(zǐ)公司發行分級理财産品的，哥紙應當遵守《指導意見》第二十一條相關規定。
分級理财産品的同級份額享有同等權益、承擔冷著同等風險，産品名稱中應包含“分級”或“結構化”字樣。
銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)違背風險收益愛裡相匹配原則，利用分級理财産品向特定一個或多個劣後級投資(zī)者輸送利益。分內件級理财産品不(bù)得(de)投資(zī)刀紙其他(tā)分級資(zī)産管理産品，不(bù)得(de)直近日接或間接對優先級份額投資(zī)者提供保本保收益安排。
銀行理财子(zǐ)公司應當向投資(zī)者充分披露理财産品的分級設地車計及相應風險、收益分配、風險控制等信息。
第三十二條 銀行理财子(zǐ)公司的理财投資(zī)合作機構包括但不(bù)拍一限于銀行理财子(zǐ)公司理财産品所投資(zī)資(zī)産管新吃理産品的發行機構、根據合同約定從事理财産品受托投資秒器(zī)的機構以及與理财産品投資(zī)管理相關的投資(zī)顧問等。
銀行理财子(zǐ)公司公募理财産品所投資(zī)資(zī)産管理産品的發行機舞錯構、根據合同約定從事理财産品受托投資(zī為我)的機構應當是具有專業資(zī)質并受金(jīn他月)融監督管理部門依法監管的金(jīn)融機構，其他(tā)理财朋是投資(zī)合作機構應當是具有專業資(zī)質，符合法律、行政法規、村年《指導意見》和金(jīn)融監督管理部門相關監管規白謝定并受金(jīn)融監督管理部門依法監管的國話機構。
銀行理财子(zǐ)公司可以選擇符合以下條件的玩友私募投資(zī)基金(jīn)管理人擔任理财村資投資(zī)合作機構：
（一）在中國證券投資(zī)基金(jīn)算日業協會(huì)登記滿1年、無重大(dà讀行)違法違規記錄的會(huì)員；
（二）擔任銀行理财子(zǐ)公司投資(zī)錢上顧問的，應當為(wèi)私募證券投資(zī)基近視金(jīn)管理人，其具備3年以上連續可追溯證券、期貨投資(zī)管理是門業績且無不(bù)良從業記錄的投資(zī)管理人員應當不(bù黃下)少于3人；
（三）金(jīn)融監督管理部門規定的其他(tā)條件。
銀行理财子(zǐ)公司所發行分級理财産品的投資(zī)顧問及其關聯方不(bù)站請得(de)以其自有資(zī)金(jīn)或者募集資(zī)金(jī影自n)投資(zī)于該分級理财産品的劣後級份額近不。
第三十三條 銀行理财子(zǐ)公司可以運用自有資(z些又ī)金(jīn)開(kāi)展存放同業、通志拆放同業等業務，投資(zī)國債、其他(tā)固定收但喝益類證券以及國務院銀行業監督管理機構認可的其他(tā)資(zī)産，其中訊路持有現金(jīn)、銀行存款、國債、中央銀行票據、政策性金(jīn)融債從用券等具有較高流動性資(zī)産的比例不(bù)低(dī友海)于50%。
銀行理财子(zǐ)公司以自有資(zī)金(jīn)投資(zī器黃)于本公司發行的理财産品，不(bù)得(de)超過其自有資(zī)金(jī說友n)的20%，不(bù)得(de)超過單隻理财産報師品淨資(zī)産的10%，不(bù)得(de)投資(zī)于分級理财煙門産品的劣後級份額。
銀行理财子(zǐ)公司應當确保理财業務與自營業務相分離，理為對财業務操作與自營業務操作相分離，其自有資(zī)産與發行的我公理财産品之間不(bù)得(de)進行利益輸呢文送。
銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)為(wèi)理财水黑産品投資(zī)的非标準化債權類資(zī)産或權益類資(土木zī)産提供任何直接或間接、顯性或隐性的擔保或回購承諾。
第三十四條 銀行理财子(zǐ)公司發行投資(zī)衍生産品的理财産品的但上，應當按照《銀行業金(jīn)融機構衍生産品交易業務管理暫行辦法》獲得(d去火e)相應的衍生産品交易資(zī)格，并遵守國務院銀行業監督管理機鐵個構關于衍生産品業務管理的有關規定。
銀行理财子(zǐ)公司開(kāi)展理财照城業務涉及外彙業務的，應當具有開(kāi)辦相應樂通外彙業務的資(zī)格，并遵守外彙管理的有關規定。
第三十五條 銀行理财子(zǐ)公司發行理财媽遠産品的，應當在全國銀行業理财信息登記系統對理财産品進行集中登記。
銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)發樹計行未在全國銀行業理财信息登記系統進行登記并獲得(d鐵舊e)登記編碼的理财産品。
第四章 風險管理
第三十六條 銀行理财子(zǐ)公司應當建立組織健全、職責清晰、畫不有效制衡、激勵約束合理的公司治理結構，明确股東（大(dà)分兵）會(huì)、董事會(huì)、監事會(huì)一了、高級管理層、業務部門、風險管理部門和内麗鄉部審計部門風險管理職責分工(gōng)，建立相你店互銜接、協調運轉的管理機制。
第三十七條 銀行理财子(zǐ)公司董事會(huì)對理财司看業務的合規管理和風險管控有效性承擔最終責任。董事會(huì)應當充分了解理知這财業務及其所面臨的各類風險，根據本公司經營目标、投資黑熱(zī)管理能力、風險管理水平等因素，審核批準理财業務的總體戰略和重要業務管街麗理制度并監督實施。董事會(huì)應當監督高級管理層履行理财業務管劇醫理職責，評價理财業務管理的全面性、有效性和如花高級管理層的履職情況。
董事會(huì)可以授權其下設的專門委員會(hu雜樂ì)履行以上部分職能。
第三十八條 銀行理财子(zǐ)公司高級管理層應當數業充分了解理财業務及其所面臨的各類風險，根據志報本公司經營目标、投資(zī)管理能力、風險管理水平等因素，制定、定期評估并南靜實施理财業務的總體戰略和業務管理制度，确保具備從事理财業務匠動及其風險管理所需要的專業人員、業務處理系統、會(huì)計核算系統和管理信息系自術統等人力、物力資(zī)源。
第三十九條 銀行理财子(zǐ)公司監事會(huì)應當對董事商物會(huì)和高級管理層的履職情況進行監督刀算評價并督促整改。監事長(cháng)（監事會(huì)主席）應當由頻廠專職人員擔任。
第四十條 銀行理财子(zǐ)公司應當根據理财業務性質和風險特風女征，建立健全理财業務管理制度，包括産品準入管理、風街車險管理和内部控制、人員管理、銷售管理、投資(zī)管理、合作機構管理、産新熱品托管、産品估值、會(huì)計核算和信息披露等。
第四十一條 銀行理财子(zǐ)公司與其主要股東之間，同一股東控股、參股或實際兵土控制的其他(tā)機構之間，以及國務院銀行業監督管理機構認定需要實施風慢區險隔離的其他(tā)機構之間，應當建立有員制效的風險隔離機制，通(tōng)過隔離資(zī)金(jīn)、業務、管訊志理、人員、系統、營業場所和信息等措施，防範校見風險傳染、内幕交易、利益沖突和利益輸送，防止利用未公開(kāi)信息交易都美。風險隔離機制應當至少包括以下内容：
（一）确保機構名稱、産品和服務名稱、對外營業場所、品牌标識、營銷宣傳等有效近話區分，避免投資(zī)者混淆，防範聲譽風險；議能
（二）對銀行理财子(zǐ)公司的董事會(h中什uì)成員和監事會(huì)成員的交叉任職進行有效管理，防範利益沖突；
（三）嚴格隔離投資(zī)運作等關鍵敏感信息傳遞，不(bù)得(de資歌)提供存在潛在利益沖突的投資(zī)、研究、客戶敏感信息等資(個科zī)料。
第四十二條 銀行理财子(zǐ)公司發行的理财呢妹産品投資(zī)于本公司或托管機構的主要股東、實際控制人、討藍一緻行動人、最終受益人，托管機構，同一股東或托管機構控股信海的機構，或者與本公司或托管機構有重大(dà)利害關系的機構和文發行或承銷的證券，或者從事其他(tā)關聯交易的，應當符合理财産讀員品投資(zī)目标、投資(zī)策略和投資(zī)者唱門利益優先原則，按照商業原則，以不(bù)優于對非關聯方同類交易的條件進行，并小對向投資(zī)者充分披露信息。
銀行理财子(zǐ)公司應當遵守法律、行政法規和金(年上jīn)融監督管理部門關于關聯交易的相關規定，全面準确識别關聯方外司，建立健全理财業務關聯交易内部評估和審批機制。理财業務涉及重大(dà)什票關聯交易的，應當提交有權審批機構審批，并向銀行業監冷有督管理機構報告。
銀行理财子(zǐ)公司不(bù)得(de)以理财資(z做還ī)金(jīn)與關聯方進行不(bù)正當交易、利益輸送、内幕紙她交易和操縱市場，包括但不(bù)限于投資(zī)于關聯方虛假項目、與關聯方共同什做收購上市公司、向本公司注資(zī)等。
第四十三條 銀行理财子(zǐ)公司應當将投資(zī)管理職能與交易執行購北職能相分離，實行集中交易制度。
銀行理财子(zǐ)公司應當建立公平交易制度和異常交易監控機制，對投資短在(zī)交易行為(wèi)進行監控、分析、評估、核查，監督投資(zī)交易熱很的過程和結果，不(bù)得(de)開(kāi)展可能導緻不(bù)公平交易和利笑長益輸送的交易行為(wèi)。
銀行理财子(zǐ)公司應當對不(bù)同理财産品之間發生的同向交易睡月和反向交易進行監控。同一理财産品不(bù)得(de)在同身資一交易日内進行反向交易。确因投資(zī)策略或流動性等需要家那發生同日反向交易的，應當要求相關人員提供決策紅體依據，并留存書面記錄備查。國務院銀行業監督管理窗電機構另有規定的除外。
第四十四條 銀行理财子(zǐ)公司應當按照理财産品管理費收入的10%計提風購聽險準備金(jīn)，風險準備金(jīn)餘額可電達到理财産品餘額的1%時(shí)可以不(bù)再火鐘提取。風險準備金(jīn)主要用于彌補因銀行理财子(zǐ)公時日司違法違規、違反理财産品合同約定、操作錯(cu身很ò)誤或者技術故障等給理财産品财産或者投資(z城件ī)者造成的損失。
第四十五條 銀行理财子(zǐ)公司應當遵守淨資(zī)本監管要求。相下慢關監管規定由國務院銀行業監督管理機構另行制定。
第四十六條 銀行理财子(zǐ)公司應當建立健全内部控制和内外部審計制度，完善内弟雨部控制措施，提高内外部審計有效性，持續督促提升業務兒但經營、風險管理、内控合規水平。
銀行理财子(zǐ)公司應當按照國務院銀行業監督管理機構關于内部審厭坐計的相關規定，至少每年對理财業務進行一次内部審計，并将審計報都校告報送董事會(huì)。董事會(huì)應當針對内部審計發現的問題，督促高級城呢管理層及時(shí)采取整改措施。内部審計部門應當跟蹤檢查整改措施的實資商施情況，并及時(shí)向董事會(huì)提交有關報告都件。
銀行理财子(zǐ)公司應當按照國務院銀行業監督管理機構關于外影去部審計的相關規定，委托外部審計機構至少每年對理财業務和公募理市美财産品進行一次外部審計，并針對外部審計發現的問題及時(shí)采取整改措施。
第四十七條 銀行理财子(zǐ)公司應當建立健家是全從業人員的資(zī)格認定、培訓、考核評價和問責制度，确保理财業務人算問員具備必要的專業知識、行業經驗和管理能力，充分了解相關法律法樂能規、監管規定以及理财産品的法律關系、交易結構、主要風險及風險管控方式，來得遵守行為(wèi)準則和職業道德标準。
銀行理财子(zǐ)公司的董事、監事、高級管理人員和其他金慢(tā)理财業務人員，其本人、配偶、利害關系人進行證券投資(土做zī)，應當事先向銀行理财子(zǐ)公司申報，要會并不(bù)得(de)與投資(zī)者發生利益沖突。銀行理财子(zǐ)公一要司應當建立上述人員進行證券投資(zī)的申報、登記、放了審查、處置等管理制度，并報銀行業監督管理機構備日時案。
銀行理财子(zǐ)公司的董事、監事、高級管理雪店人員和其他(tā)理财業務人員不(bù)得(de)有下列行為(wèi)：木去
（一）将自有财産或者他(tā)人财産混同于理财産品财産從事投資計不(zī)活動；
（二）不(bù)公平地對待所管理的不(bù)同理财産品财産；
（三）利用理财産品财産或者職務之便為(wèi)理财産品投資(zī哥草)者以外的人牟取利益；
（四）向理财産品投資(zī)者違規承諾收益或者承擔損失；
（五）侵占、挪用理财産品财産；
（六）洩露因職務便利獲取的未公開(kāi)信息，利用該信息從事得玩或者明示、暗(àn)示他(tā)人從事相關的交易活動；書短
（七）玩忽職守，不(bù)按照規定履行職責；
（八）法律、行政法規和國務院銀行業監督管理機構規定禁止的其他(tā)行為(鄉劇wèi)。
第四十八條 銀行理财子(zǐ)公司應當建立有效的投資(z船請ī)者保護機制，設置專職崗位并配備與業務規請慢模相匹配的人員，根據法律、行政法規、金(jīn)融監管規定和合同約定妥紙慢善處理投資(zī)者投訴。
第五章 監督管理
第四十九條 銀行理财子(zǐ)公司應當按照規技司定，向銀行業監督管理機構報送與理财業務有關的财務場業會(huì)計報表、統計報表、外部審計報告、風險是些準備金(jīn)使用情況和銀行業監督管理機構要求報送的其他(tā)材料，并訊湖于每年度結束後2個月内報送理财業務年度報告。
第五十條 銀行理财子(zǐ)公司在理财業務中出現或者可能出現員化重大(dà)風險和損失時(shí)，應當及時(shí)向銀行業監督管理睡熱機構報告，并提交應對措施。
第五十一條 銀行業監督管理機構應當按照規定對銀行理歌樂财子(zǐ)公司業務進行現場檢查。
第五十二條 銀行業監督管理機構應當基于非購男現場監管和現場檢查情況，定期對銀行理财子(zǐ文笑)公司業務進行評估。
第五十三條 銀行理财子(zǐ)公司違反本辦法這路規定從事理财業務活動的，應當根據國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派了制出機構提出的整改要求，在規定的時(shí)限道他内向國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構提交整改方案并采店頻取整改措施。
第五十四條 對于在規定的時(shí)限内未能采取有鄉都效整改措施的銀行理财子(zǐ)公司，或者其行為(wèi)嚴重數房危及本公司穩健運行、損害投資(zī)者合法權益的，國務院銀行業監督管理機構或者湖銀其省一級派出機構有權按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條的規和睡定，采取下列措施：
（一）責令暫停發行理财産品；
（二）責令調整董事、高級管理人員或限制其權利；信姐
（三）《中華人民共和國銀行業監督管理法》遠愛第三十七條規定的其他(tā)措施。
第五十五條 銀行理财子(zǐ)公司從事理件鐘财業務活動，有下列情形之一的，由銀行業監督管理機構依照《中華人民共和民間國銀行業監督管理法》第四十六條的規定，予以處罰：
（一）提供虛假的或者隐瞞重要事實的報表、報告等文件、資(友市zī)料的；
（二）未按照規定進行風險揭示或者信息披露的；
（三）根據《指導意見》經認定存在剛性兌付行為(wèi)的北房；
（四）拒絕執行本辦法第五十四條規定的措施的；
（五）嚴重違反本辦法規定的其他(tā)情形。
第五十六條 銀行理财子(zǐ)公司從事理财業務活動，未按校火照規定向銀行業監督管理機構報告或者報送有務費關文件、資(zī)料的，由銀行業監督管理機構依照《中華人男筆民共和國銀行業監督管理法》第四十七條的規定，予以處罰。
第五十七條 銀行理财子(zǐ)公司從事理财業務活動的其他(tā)違法姐了違規行為(wèi)，由銀行業監督管理機構依照《中華人民共和國銀行業監督票化管理法》等法律法規予以處罰。
第五十八條 銀行理财子(zǐ)公司從事理财業務活動，違反有關放高法律、行政法規以及國家(jiā)有關銀行業監督管理規定的，銀行業監督管理要是機構除依照本辦法第五十五條至第五十七條規定處罰外，自農還可以依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十八北匠條和《金(jīn)融違法行為(wèi)處罰師問辦法》的相關規定，對直接負責的董事、高級管理人員和其他(tā)直接責小姐任人員進行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
第六章 附則
第五十九條 本辦法中“以上”均含本數，“請現以下”不(bù)含本數。
第六十條 本辦法所稱控股股東是指根據《中話湖華人民共和國公司法》第二百一十六條規定，其出資(zī)額占有限責任公女公司資(zī)本總額50%以上，或其持有的股份占股份有限公司股本總額答湖50%以上的股東；出資(zī)額或者持有股份的比例雖然不(bù)足5土友0%，但依其出資(zī)額或者持有的股份所享子鐵有的表決權已足以對股東（大(dà)）會(huì)的決議産生重大(dà)影如吧響的股東。
第六十一條 本辦法由國務院銀行業監督管理機構負責解釋。
第六十二條 本辦法自公布之日起施行。
附：
1.中國銀保監會(huì)發布《商業銀行理财子(zǐ)公司管理辦法你唱》
http://www.cbrc.gov.cn舊不/chinese/newShouDoc/EC5影來C3807543C4B0EA9DF5A8267B59433風朋.html
2.中國銀保監會(huì)有關部門負責人就《商業銀行理财子(zǐ)技金公司管理辦法》答(dá)記者問
http://www.cbrc.gov.cn/chinese/newShou市遠Doc/E00BC9073336435994輛信9BB2AE9104FBB4.html
