廣州市财政局關于印發《廣州市政府投資(zī)基金(jīn)管理辦好低法》的通(tōng)知
(穗财規字[2017]2号)
各區、開(kāi)發區财政局，市直各有關單位，廣州産業投資(zī)基金(j雨煙īn)管理有限公司、廣州金(jīn)融控股集團股份有限公司、廣州國鐵人資(zī)發展控股有限公司、廣州越秀金(jīn)融控股集團有一關限公司：
經市政府同意，現将《廣州市政府投資(zī)基金(jīn)管理辦法》印發給你話開們(men)，請認真貫徹實施。
廣州市财政局
2017年6月6日
廣州市政府投資(zī)基金(jīn)管理辦法
第一章 總則
第一條 根據《政府投資(zī)基金(jīn)暫行管理辦法》（财預[2015]錯放210号）等國家(jiā)和省文件規定，為(wèi)進一步提高男國财政資(zī)金(jīn)使用效益,發揮好(hǎo)财政資(zī)金(jīn章動)的杠杆作用，規範廣州市政府投資(zī)基金(jīn)管理，生錢促進政府投資(zī)基金(jīn)持續健康運行，結合我市實際是媽，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱政府投資(zī)基金(jīn)是指相討政府通(tōng)過預算安排，以單獨出資(zī)或與社會(校化huì)資(zī)本共同出資(zī)設立，黃的采用股權投資(zī)等市場化方式，引導社會(我老huì)各類資(zī)本投資(zī)經濟社會(h水市uì)發展的重點領域和薄弱環節，支持相關産業和領域發展的月你資(zī)金(jīn)。
本辦法所稱政府出資(zī)，是指市本級财政部門通(樂校tōng)過一般公共預算、政府性基金(jīn)預算、國有資(男頻zī)本經營預算、政府掌握的資(zī)源以及上級财我雪政部門等安排的資(zī)金(jīn)。
第三條 政府投資(zī)基金(jīn)應按照“政府引導、市飛理場運作、科(kē)學決策、防範風險”的原則進行聽算運作，通(tōng)過設立市場化基金(jīn)實體、體嗎多元化出資(zī)結構、專業化投資(zī)運營管湖店理，促進基金(jīn)持續健康運行，促進政策目标有效實現。
基金(jīn)運作堅持去行政化，業務主管部門主要負責基金(jīn間呢)組建、投資(zī)目錄及方向确定、監管評價等，不(bù)幹預基小作金(jīn)管理公司日常經營和決策業務，熱地不(bù)直接确定具體投資(zī)項目。
第二章 基金(jīn)的設立
第四條 政府出資(zī)設立投資(zī)基金(jīn)，應當由市有關業務主管部門會(家分huì)同财政部門報市政府批準。按照“誰答能設立，誰管理，誰代行政府出資(zī)人職責”的原則，政府投資(zī)基金(j我家īn)由市業務主管部門負責管理，代為(wèi)履行出資(zī)人職責。
第五條 業務主管部門在提出具體行業領域設立政府投照志資(zī)基金(jīn)建議時(shí)友哥，應當在報批材料中充分說(shuō)明設立基金(jīn)的政策依據、必要性、工輛基金(jīn)規模、存續期限、基金(jīn)的使用方向、投資(zī)了的領域、财政出資(zī)金(jīn)額、基金(jīn)募集可行性、績效目标不姐等。
第六條 政府投資(zī)基金(jīn)可在以下領域設立：
(一）支持戰略性新興産業發展。圍繞我市國際科(kē)技創文看新樞紐和國家(jiā)創新中心城市建設，着力培育高技術企業加術就快發展,形成一大(dà)批新技術、新産品、新模式、新業态、新為開産業、新載體，做大(dà)做強若幹産業創新鍊，助推我市戰略性新興産業歌科實現跨越式發展。
(二）支持創新創業。為(wèi)了加快有利于創新發農裡展的市場環境，增加創業投資(zī)資(zī)本兵但的供給，鼓勵創業投資(zī)企業投資(zī)科(kē)技成果轉化廠工項目。
(三）支持中小(xiǎo)大連湯邁創意傳媒有限公司企業發服爸展。為(wèi)了體現國家(jiā)宏觀政文區策、産業政策和區域發展規劃意圖，扶持中型、小(xiǎo)大連湯邁創意傳風得媒有限公司型、微型企業發展，改善企業服務環境和融資(zī信森)環境，激發企業創業創新活力，增強經濟持續發展内生動力。
(四）支持産業轉型升級和發展。為(wèi)了落實國家(ji快美ā)、省、市産業政策，扶持重大(dà)關鍵技術産業化知購，引導社會(huì)資(zī)本增加投入,有姐長效解決産業發展投入大(dà)、風險大(dà)的問題，有效實現産明在業轉型升級和重大(dà)發展，推動經濟結構調整和資(zī)源優化配置。
(五）支持基礎設施和公共服務領域。為(wèi)改革公共服務供給雪票機制，創新公共設施投融資(zī)模式，鼓勵和引導社會(hu物離ì)資(zī)本進入基礎設施和公共服務領域，加快推進重大(dà)基礎設施建設，對民提高公共服務質量和水平。
第七條 同一行業或領域不(bù)得(de)重複設立政府投資(作費zī)基金(jīn)，原則上一個業務主管什照部門管理的政府投資(zī)基金(jīn)不自農(bù)得(de)超過一項，同一性質的基金(jīn)集中歸口同體雨一部門管理。
通(tōng)過市場競争機制可以有效調節或暫不(bù)适宜市場化運作看飛、以少數特定項目為(wèi)支持對象等不(bù)适合基金(jīn)管河人理模式的一般事項不(bù)得(de)設立基金(jīn)。
第八條 政府投資(zī)基金(jīn)出資(zī)方應當按照現行法律樂微法規，設立公司制、有限合夥制和契約制等市場化基金(jīn)實體，堅持愛會所有權、管理權、托管權分立。不(bù)得(de白湖)設立事業單位形式的政府投資(zī)基金(jīn)。
政府投資(zī)基金(jīn)出資(zī)術吃方應當按照現行法律法規，根據不(bù)同的組織形式，制定投資(zī)光討基金(jīn)公司章程、有限合夥協議、合同等（以下簡稱章程），明機秒确投資(zī)基金(jīn)設立的政策目标、基金(jīn照錢)規模、存續期限、出資(zī)方案、投資(zī)領域、決策機制、我長基金(jīn)管理機構、風險防範、投資(zī)退出、管理費用和收益分配好可等。
第九條 為(wèi)加強每一項具體政府投資(zī)基又看金(jīn)管理，業務主管部門應當會(huì)購去同财政部門制定具體政府投資(zī)基金(jīn)資(zī)金睡什(jīn)管理辦法等。
第三章 運作和風險控制
第十條 政府投資(zī)基金(jīn)募資(zī)、投資(zī)、投後管理、報小清算、退出等通(tōng)過市場化運作。業務主管部門指導投資(zī)基花爸金(jīn)建立科(kē)學的決策機制，确保投資(zī)基金(jīn)政策們又性目标實現。
第十一條 政府投資(zī)基金(jīn)在運作過程中不影有(bù)得(de)從事以下業務：
(一）從事融資(zī)擔保以外的擔保、抵押、委托貸款等業務;
(二）投資(zī)二級市場股票、期貨、房地産、證券投資(zī)基金(jīn)、林習評級AAA以下的企業債、信托産品、非保本型理财産品、保險內暗計劃及其他(tā)金(jīn)融衍生品；
(三）向任何第三方提供贊助、捐贈；
(四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資(zī)金(jīn)拆借聽算；
(五）進行承擔無限連帶責任的對外投資(zī會匠)；
(六）發行信托或集合理财産品募集資(zī)金國還(jīn)；
(七）其他(tā)國家(jiā)法律法規禁止相拿從事的業務。
第十二條 政府投資(zī)基金(jīn)各出資(zī)方應當按照“利美件益共享、風險共擔”的原則，明确約定收益處理和虧熱樹損負擔方式。對于歸屬政府的投資(zī)收益和利息等，除明确約定繼續用于投跳木資(zī)基金(jīn)滾動使用外，應按照财政國制北庫管理制度有關規定及時(shí)足額上繳秒關國庫。投資(zī)基金(jīn)的虧損應由出資(zī)方共同承擔，政府應黑好以出資(zī)額為(wèi)限承擔有限責任，建立健全政府出資(遠日zī)風險規避機制。
政府出資(zī)原則上與社會(huì)出資(zī)同股同權。對于公益性較強的領視一域，在合理控制債務風險和支付風險的前提下，可以服白釆取向社會(huì)出資(zī)人讓渡部分收益等讓去哥利措施，以更好(hǎo)地發揮政府出資(zī)的間體引導作用，激發市場活力。但不(bù)得(de)向其他(tā)出資(zī)人下看承諾投資(zī)本金(jīn)不(bù)受損河現失，不(bù)得(de)承諾最低(dī)收益。國如煙務院另有規定的除外。
第十三條 政府投資(zī)基金(jīn)應當遵照國家(河我jiā)有關财政預算和财務管理制度等規定，建立健全内部控制視睡和外部監管制度，建立投資(zī)決策和風險約束機制，切實防船白範基金(jīn)運作過程中可能出現的風險。
第十四條 業務主管部門會(huì)同财政部門按規定遴選符合資(zī)質條司中件的專業投資(zī)管理機構作為(wèi)基金(嗎房jīn)受托管理機構（經市政府批準指定基月人金(jīn)受托管理機構情況除外），簽訂委托管理協議。受托管理機構應符合討很以下條件：
(一）具有獨立法人資(zī)格的公司，并具有中國證樂自券投資(zī)基金(jīn)業協會(huì)私募基金(電坐jīn)管理人備案證明；
(二）注冊資(zī)本不(bù)低(dī)于中女1億元人民币；
(三）至少5名從事3年以上投資(zī)基金(jīn)相關經曆并具備基金(jīn雨樹)從業資(zī)格的從業人員；
(四）有完善的投資(zī)基金(jīn)管會匠理制度；
(五）有作為(wèi)出資(zī)人參與設立并管理投資(zī)技山基金(jīn)的成功經驗;
(六）最近三年以上保持良好(hǎo)的财務狀況，沒有受過行女風政主管機關或司法機關重大(dà)處罰的不快窗(bù)良記錄，嚴格按照委托管理協議管理政府出黑票資(zī)資(zī)金(jīn)；
(七）其他(tā)國家(jiā)省市法律法規的規定。紙錢
第十五條 政府投資(zī)基金(jīn)應選擇在廣州市轄區内具有分支機構的商業銀行進行托關白管。托管銀行依據托管協議負責賬戶管理、資(zī)金(雨爸jīn)清算、資(zī)産保管等事務，對投妹快資(zī)活動實施動态監管。托管銀行應符合以下條件：
(一）經國家(jiā)有關部門核準認定具有基金(jīn)托管資(zī)格的；到呢
(二）最近三年以上保持良好(hǎo)的财務狀況，沒有受過行政主管機關能看或司法機關重大(dà)處罰的不(bù)良記會開錄；
(三）優先考慮與政府部門開(kāi)展業務合作情況良好(hǎo)的。
第十六條 業務主管部門應加強政府投資(zī)基金(jīn)信用體系建設，建立政府時到投資(zī)基金(jīn)及其高級管理人員信用記錄，并将其納入全國統離工一的社會(huì)信用信息共享交換平台。
第十七條 根據基金(jīn)投資(zī)領域、規模等用喝實際情況合理設定政府投資(zī)基金(jīn)管理費率，原則上不(雜鐵bù)高于省同類同期政府投資(zī)基金(事窗jīn)管理費水平，具體在相關基金(jīn)實說匠施辦法、具體基金(jīn)管理辦法或委托文文協議中約定。報經市政府同意，政府投資(zī)基金(jīn)管理費率可随基金(答靜jīn)的政策性目标定位、基金(jīn)市場管理費用水平、受托管報河理狀況适當調高。
政府投資(zī)基金(jīn)具有一定的政策性，要設定合理的激勵約束機說鐘制，可按規定提取财政出資(zī)部分收益的一定比例實施業績獎勵，激勵水劇基金(jīn)管理機構和社會(huì)投資(z飛資ī)人，業績獎勵應與考核評價結果挂鈎。
第四章 終止和退出
第十八條 政府投資(zī)基金(jīn)一般應當在存續期滿後終止。确需延長(chá時國ng)存續期限的，應當報經市政府批準後，與其他(tā)出資(zī)方按章程約定商樹的程序辦理。
第十九條 政府投資(zī)基金(jīn)終止後，應當在出資(zī)人監督下組中議織清算，将政府出資(zī)額按照财政國庫管理制度有路秒關規定及時(shí)足額上繳國庫，歸屬政府的場風收益由業務主管部門作為(wèi)非稅收入及時(shí)足額上繳财政。
第二十條 政府投資(zī)基金(jīn)中的政府出資(zī)部分一般應在投資男農(zī)基金(jīn)存續期滿後退出，存續期未滿如(區見rú)達到預期目标，可通(tōng)過股權回購機制等方不拍式适時(shí)退出。
第二十一條 在投資(zī)基金(jīn)章程中應約定，有下日師述情況之一的，政府出資(zī)可無需其他(tā)出資(錢道zī)人同意，選擇提前退出：
(一）投資(zī)基金(jīn)方案确認後超過一年，體愛未按規定程序和時(shí)間要求完成設立手續的；
(二）政府出資(zī)撥付投資(zī)基金(jīn)賬戶一年以上，基金笑河(jīn)未開(kāi)展投資(zī)業務的；費門
(三）基金(jīn)投資(zī)領域和方向遠光不(bù)符合政策目标的；
(四）基金(jīn)未按章程約定投資(zī)的；
(五）其他(tā)不(bù)符合章程約定情形的。
第二十二條 政府出資(zī)從投資(zī)基金(jī什美n)退出時(shí)，應當按照章程約定的條件退樂電出；章程中沒有約定的，應聘請具備資(zī)質的資(zī)産評估機構對窗行出資(zī)權益進行評估，作為(wèi)确現關定投資(zī)基金(jīn)退出價格的依據。退出工(gōng)作由業務主管機動部門組織實施。
第五章 管理職責
第二十三條 業務主管部門根據國家(jiā)、省、市政策規定，結合經濟社會(h物船uì)發展需要和行業規劃，提出具體行業領域設立要船政府投資(zī)基金(jīn)的建議并按程序報批；牽頭制定基金(jīn)組建雨雜方案，遴選确定投資(zī)基金(jīn)管理機構和托管銀行；負責好鄉研究确定政府投資(zī)基金(jīn)的扶弟都持方向，确定支持産業目錄或清單；協調有關部門支持基金(jīn)設線從立工(gōng)作；監管指導基金(jīn)運行；建立政府投物說資(zī)基金(jīn)績效管理制度；配合财政部門做好(hǎo)政府投資(能費zī)基金(jīn)監督檢查和績效評價績紅他效管理工(gōng)作；每年至少一次向市政府報告所主管的政要如府投資(zī)基金(jīn)運行情況。
第二十四條 财政部門負責制定政府投資(zī)基金(jī飛日n)管理制度，會(huì)同業務主管部門提出師電清理規範意見；配合業務主管部門研究審核設立政府投來現資(zī)基金(jīn)、确定政府投資(zī)基金(jīn個在)扶持方向、制定支持産業目錄或清單；組織業務主兵子管部門和受托基金(jīn)管理機構做好(hǎo)政府村西投資(zī)基金(jīn)監督檢查，并根據實際情況組織績效船線自評複核、重點評價或第三方評價。
第二十五條 基金(jīn)管理機構根據授權，在受托權限内負責基金(jīn)的具體光銀組建、制定基金(jīn)章程、合作協議等；會(區開huì)同其他(tā)出資(zī)人，綜合考慮領域相關、業場技務專長(cháng)、經營業績等因素，組建或委托市場化、專業化的基金服醫(jīn)管理公司管理基金(jīn)，并簽訂有關你喝協議；負責财政出資(zī)部分資(zī)金(jīn書會)的保值增值，建立多重風險控制機制；根據業務主管部門确定的産業政策、産業方子多向等清單，提升基金(jīn)投放的覆蓋面，山就監督基金(jīn)投向；定期向業務主管部話不門、财政部門報告基金(jīn)投資(zī)運作情況及其他(t從窗ā)重大(dà)事項，及時(shí)将分紅、退出等資(zī)金(jīn)（含本河線金(jīn)及收益）按規定上繳國庫；每年度4月30日前對上一年街書度基金(jīn)管理情況作出自評報告向業務主管部話風門和财政部門報告。
第二十六條 基金(jīn)管理公司負責政府投資(zī)基金(jīn)的日有書常投資(zī)運作，主要包括：按照業務主管部門确定的基多公金(jīn)支持方向進行投資(zī)；定期向業務主管部門、财政部門、基金(信草jīn)管理機構報告投資(zī)項目情況，接物是受政府有關部門以及基金(jīn)管理機構對其投資(zī)和運作的監督。
第二十七條 基金(jīn)托管銀行依據托管協議負責賬戶管理、資(zī)金(jī生男n)清算、資(zī)産保管等事務，對投資(z湖件ī)活動實施動态監管。
第二十八條 社會(huì)出資(zī)人根據政府投資(zī)基金(jīn)章程或合海長夥協議中約定的出資(zī)方案、項目投資(zī)進度或實際用款需求，及時(s匠分hí)将資(zī)金(jīn)撥付到投資(zī)基金(j子舊īn)。相關部門和基金(jīn)管理公司應保障社會(huì)出資(zī)人得鐵對基金(jīn)投資(zī)、運營、管理的知情權、報知參與權、監督權。
第六章 預算和資(zī)産管理
第二十九條 政府投資(zī)基金(jīn)應根據項目投時兵資(zī)進度或實際用款需要約定分年度的出資(zī)方案，在投資(zī海上)基金(jīn)章程中予以明确。
第三十條 政府投資(zī)基金(jīn)應由業務主管部門根據章程約定的出資(zī)方案按筆國照财政預算管理有關規定，将當年政府出資(zī)額編入年度部門預雜算算。
第三十一條 政府投資(zī)基金(jīn)應當于每季度結束後15日老算内向業務主管部門報告基金(jīn)運行情況、資(zī)産負債情況、投資(zī影章)損益情況及其他(tā)可能影響投資(zī)者權益的其他(tā)重大(城拿dà)情況，編制并向業務主管部門報送資(zī)産負債農輛表、損益表、現金(jīn)流量表和财政資(z機說ī)金(jīn)存放表、基金(jīn)項目表等報大哥表，同時(shí)抄送财政部門。
第三十二條 财政部門按照《财政總預算會(huì)計制度不做》（财庫[2015]192号）和《政府投資(zī)基金(jīn)暫輛能行管理辦法》（财預[2015]210号）等文件規定，反映政府投資(zī)錢為基金(jīn)中政府出資(zī)部分形成費離的資(zī)産和權益。
第三十三條 本辦法實施前已經設立的政府投資(zī)基金(jīn)，政府投資(農車zī)基金(jīn)管理機構要按《政府投資(zī)基費自金(jīn)暫行管理辦法》（财預[2015]210号）等國家(鐘跳jiā)和省文件規定，将政府累計投資(zī)形成的資(z船分ī)産、權益和應分享的投資(zī)收益及時她姐(shí)向财政部門報告，财政部門按照《财政總預算會(huì技鐵)計制度》規定，相應增加政府資(zī)産和權益。
第七章 監督檢查和績效評價
第三十四條 業務主管部門應建立政府投資(zī)基金(jīn)績效管老就理制度，組織基金(jīn)管理機構按規定對基金(jī近問n)組建情況、政策目标實現程度、投資(zī)運營情況家拍等開(kāi)展績效自評。财政部門根據實際情況開(kāi)展地著績效自評複核、組織重點評價或委托第三方實施評價。
第三十五條 績效評價結果作為(wèi)業務主管部門下一步改進政府投資(zī)基金(jī鐵來n)管理的重要依據，并對績效評價發現的問題進行處理。
第三十六條 出資(zī)的業務主管部門和财政部門應當與基金(jīn)管理機構、托管銀行、社中見會(huì)出資(zī)人簽訂明确的權利義務合約，合約應明确：好好
(一）因基金(jīn)管理機構原因導緻基金(jīn)組建緩慢、公黑資(zī)金(jīn)募集和項目投資(zī)狀況不(b門讀ù)理想、未達到計劃預期的，業務主管部門應督促基金(說務jīn)管理機構限期整改，經3次以上督促仍未整改到位的,業務主管部門可采取算草延遲支付管理費用、降低(dī)管理費率、取消業國我績獎勵、中止管理業務等措施。發現基金(jīn)管理機構讀地存在違法違規行為(wèi)的，取消其管理還海資(zī)格，三年内不(bù)得(de)承接政府哥務投資(zī)基金(jīn)管理業務。
(二）托管銀行未及時(shí)撥付資(zī)金(線區jīn)、未按托管協議履行好(hǎo)相關職責的，各方投資(zī)人做地有權降低(dī)或取消托管費，托管過程中發現違法違規行為(wèi文和)的，取消該項投資(zī)基金(jīn)托管資(zī)格，并依車雜法追究其法律責任。
(三）社會(huì)出資(zī)人未按政府投資(zī)基金(jīn)章程作兒約定出資(zī)或出資(zī)緩慢的；基金(jīn)管理公司及其高級管理人員未報近按基金(jīn)支持方向進行投資(zī)、未定期報告投資(zī)情況、不分好(bù)配合監督檢查的，采取通(tōng)報批評方式予以懲罰。情況兒畫嚴重的，政府出資(zī)部分可選擇提前退出，将并有關情況通(tōng暗靜)報社會(huì)信用信息共享交換平台。
第三十七條 政府投資(zī)基金(jīn)應當接受财政、審計部門對基金跳現(jīn)運行情況的績效評價、審計監督。
第三十八條 業務主管部門應會(huì)同财政部門對政府投資(zī)基金(jīn)運作情們電況進行年度檢查。對于檢查中發現的問題按照公司合夥企業法、事答合同法、預算法等相關法律法規和《财政違法家日行為(wèi)處罰處分條例》等有關規定予以處理。涉嫌犯罪的，依法移送司的作法機關處理。
第三十九條 政府投資(zī)基金(jīn)運行中的臨時(shí)突發服為情況，受托管理機構應當及時(shí)向業務主管部門和财政男事部門報告，主要包括:
(一）違反國家(jiā)、省、市政策規定及投資(zī)基金(jīn)章程約定體新投資(zī)的；
(二）基金(jīn)所投項目建設運營過程中出現重大(dà)突了朋發事件；
(三）其他(tā)重大(dà)突發情況。
第四十條 基金(jīn)有關情況應在市政府網上辦事大(他議dà)廳及業務主管部門門戶網站向社會(huì)公開(kāi)，鐵大鼓勵各社會(huì)出資(zī)人積極關注，接受社會(huì)監督。
第八章 附則
第四十一條 區财政部門可結合本辦法及實際情況，制定本地多火區具體實施意見。
第四十二條 本辦法出台前已成立的由政府出資(zī)的相關投資(zī)基金(jīn)，參謝務照本辦法相關條款的要求，由業務主管部門會(huì)同市财政局規範管理。
第四十三條 本辦法自印發之日起實施，有效期5年。相關法律法規、政開煙策依據變化或有效期屆滿時(shí)，根據實施情況依法評估修訂。
